Programme

L’établissement de la liasse fiscale

La liasse fiscale : présentation

La déclaration des résultats, les tableaux normalisés et les documents annexes
Les obligations associées à la liasse et à son annexe
La territorialité de l’IS, principes d’indépendance des exercices et de rattachement
Réintégrations et déductions

La partie comptable

Le bilan
Le compte de résultat
Les immobilisations et amortissements
Les provisions
L’état des échéances, des créances et des dettes
Le tableau des écarts de réévaluation
La détermination du résultat fiscal
Les déficits et provisions non déductibles
Le tableau d’affectation et renseignements divers
La détermination, l’affectation et le suivi des plus- ou moins-values
La déclaration des résultats

L’annexe légale

Les textes : lois, décrets, arrêts
Le contenu : obligation selon la taille de l’entreprise

Objectifs pédagogiques

Établir une liasse fiscale.

Méthodes et supports

Pédagogie active, progressive et participative, alternance d’exercices pratiques et d’apports méthodologiques, auto-diagnostic, plan d’action individualisé ;
Supports de formation ;
Suivi de l'exécution à la formation : une feuille de présence émargée par les stagiaires et le formateur, attestation de fin de formations, bilan de fin de formation ;
Procédure d'évaluation : compte-rendu.

Modalités pédagogiques

Formation individuelle ou formation intra entreprise animée par un consultant-formateur certifié et diplômé en comptabilité et qualifié par SESAM Institut (CV disponible sur demande).